Лизинг и кредит — в чем разница для компании

Открывая бизнес, многим юридическим лицам и ИП требуется приобрести имущество для своей деятельности. Необходимые вещи можно взять в кредит или воспользоваться услугой лизинга. В статье мы рассмотрим, что такое кредит и лизинг, чем они отличаются, что выгодней использовать.

Кредит для компаний

Кредит – это денежные средства, которые банк дает организации в долг под проценты.

Кроме денежного займа есть «торговый кредит», который позволяет приобрести определенную вещь. Вносить плату необходимо каждый месяц, в течении оговоренного времени.  Конечная сумма платежа будет состоять из суммы цены товара и процентов за период кредита.

Лизинг и его разновидности

Лизинг – это услуга, которая позволяет приобрести движимое и недвижимое имущество или оборудование в рассрочку. Воспользоваться данной процедурой помогут коммерческие и некоммерческие организации.

Лизинг сочетает в себе кредит и аренду на длительный срок. Банк приобретает в собственность необходимое компании имущество и сдает его в аренду. Организация, которая воспользовалась данным способом, оплачивает аренду и услугу лизинга. В договоре определены размер выплаты и срок, по завершению которого, клиент может оформить собственность на имущество.

Виды лизинга:

• кредитный;
• прямой;
• сервисный;
• капитальный или финансовый;
• возвратный.

Основные формы лизинга: капитальный и операционный. Все остальные виды являются производными.

Отличия кредита от лизинга

Помимо главной разницы – кредит можно взять деньгами, а лизинг нет. Но есть еще и другие различия.

Разница между лизингом и кредитом:

1. Право собственности. При взятии кредита имущество оформляется в собственность клиента и может служить залогом. При лизинге права собственности принадлежат банковской организации до полной оплаты долга.
2. Требования банка. Для кредита необходимо собрать много документов. Лизинг оформляется с минимальным пакетом документации. Заявление на лизинг рассматривается несколько дней, на кредит – более месяца.
3. Переплата. По лизингу переплачивать придется больше, чем по кредиту.
4. Залог. Для взятия кредита нужен залог, в качестве чего может выступить приобретаемое имущество. Для оформления лизинга нет необходимости в залоговом имуществе.
5. Амортизация. Воспользовавшись услугами лизинга, есть возможность применить ускоренную амортизацию и уменьшить расходы по налогу на прибыль. При оформлении кредита использовать ее нельзя.
6. При кредитной сделке в состав расходов компании не входят проценты. В лизинге платежи внесены в расходную смету.
7. НДС и налог на имущество. Лизингополучатель не оплачивает налог на имущество, в отличии от тех, кто взял кредит. Налогом на добавочную стоимость облагается имущество по лизинговым платежам, по кредитам выплачивать не надо.

Хотя лизинговые платежи и превышают выплаты по кредитам, но чаще всего для юридических лиц они выгоднее. Причина в возможности уменьшения налогообложения.

Лизинг и кредит несут схожую пользу для предпринимателей и юридических лиц – дают возможность приобретения необходимого для предприятия имущества. Для каждой компании нужно подбирать условия индивидуально. В каждой из услуг есть свои плюсы и минусы, которые помогут определиться с выбором.